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理財策劃方案范文第1篇

一、營銷組織架構(gòu)

為確保本次集合資產(chǎn)管理計劃順利發(fā)行，，全國公務(wù)員公同的天地本公司內(nèi)部特成立“集合資產(chǎn)管理計劃工作小組”，其中營銷策劃組、銷售管理組、客戶服務(wù)組（參見圖）具體負責本次計劃的營銷組織工作。

圖計劃的營銷組織架構(gòu)

集合資產(chǎn)管理計劃工作小組

銷售管理組

客戶服務(wù)組

營銷策劃組

二、代銷活動組織安排

（一）組織安排

本集合資產(chǎn)管理計劃發(fā)行期間，對于代銷活動的組織安排，××證券有限責任公司（以下簡稱“本公司”）擬定了以下基本思路：通過與代銷機構(gòu)建立良好的業(yè)務(wù)合作關(guān)系，充分調(diào)動代銷機構(gòu)的積極性，在為代銷機構(gòu)提供人員培訓、市場推廣、業(yè)務(wù)指導、客戶服務(wù)等全方位支持的基礎(chǔ)上，充分發(fā)揮代銷機構(gòu)現(xiàn)有的資源優(yōu)勢。將本公司代銷業(yè)務(wù)管理體系與代銷機構(gòu)業(yè)務(wù)營銷管理體系有機結(jié)合，形成一個資源共享、優(yōu)勢互補的集合資產(chǎn)管理計劃代銷業(yè)務(wù)營銷體系。

在本次計劃的代銷組織安排中，營銷策劃組負責整個代銷活動的組織策劃，與代銷機構(gòu)共同協(xié)商確定宣傳定位、推廣方式、宣傳推廣實施方案等，共同組織系列宣傳材料，聯(lián)合開展投資者輔導工作。

銷售管理組負責代銷機構(gòu)的市場調(diào)研，組織實施業(yè)務(wù)培訓、業(yè)務(wù)指導與業(yè)務(wù)考評工作，及時準確地傳達相關(guān)信息。在發(fā)行過程中與代銷機構(gòu)管理部門一起巡視各代銷網(wǎng)點，督促銷售活動的開展，就發(fā)現(xiàn)的問題及時提出整改意見。

客戶服務(wù)組負責為代銷機構(gòu)的客戶提供全方位、優(yōu)質(zhì)的客戶服務(wù)，收集客戶的反饋信息，跟蹤市場反應(yīng)情況，及時準確地上報相關(guān)情況。

（二）協(xié)議簽訂

為規(guī)范代銷機構(gòu)的銷售行為，保護投資者的合法權(quán)益，本公司根據(jù)中國證監(jiān)會有關(guān)規(guī)定、《××證券“××××”集合資產(chǎn)管理計劃管理合同》及其他有關(guān)規(guī)定，本著平等自愿、誠實信用的原則，與代銷機構(gòu)簽訂了《××證券“××××”集合資產(chǎn)管理計劃銷售協(xié)議》（以下簡稱“代銷協(xié)議”），明確了本公司與代銷機構(gòu)的權(quán)利義務(wù)關(guān)系。針對代銷業(yè)務(wù)的日常管理工作，本公司還制定了一系列管理規(guī)章制度。在具體業(yè)務(wù)活動開展過程中，本公司將與代銷機構(gòu)密切合作，嚴格執(zhí)行相關(guān)規(guī)定，并做好風險防范的事前、事中、事后控制工作。

（三）銷售活動安排

⒈按照中國證監(jiān)會《證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)試行辦法》規(guī)定，對代銷機構(gòu)進行資格審查，以促使代銷機構(gòu)的各項業(yè)務(wù)準備工作符合要求，確保集合資產(chǎn)管理計劃的銷售活動順利開展。

⒉獲得批文前，銷售管理組配合代銷機構(gòu)對其一級分支機構(gòu)開展市場調(diào)研、業(yè)務(wù)培訓，培訓內(nèi)容包括本公司××證券“××××”集合資產(chǎn)管理計劃簡介、集合資產(chǎn)管理計劃投資指南、本集合資產(chǎn)管理計劃業(yè)務(wù)規(guī)則與業(yè)務(wù)流程以及客戶服務(wù)介紹等。同時要求代銷機構(gòu)對其下一級分支機構(gòu)開展業(yè)務(wù)培訓。

⒊獲得批文后至發(fā)行前，營銷策劃組與代銷機構(gòu)確定整體宣傳推廣方案，并組織實施，在發(fā)行公告刊登日前將所有宣傳材料送達代銷機構(gòu)指定營業(yè)網(wǎng)點。銷售管理組為代銷機構(gòu)一級分支機構(gòu)提供強化培訓，配合各重點地區(qū)舉辦路演推介會，為發(fā)行工作進行市場策動。

⒋發(fā)行期間，營銷策劃組與代銷機構(gòu)共同組織宣傳推廣活動；銷售管理組負責各地區(qū)代銷機構(gòu)的巡查工作，現(xiàn)場解決銷售過程中的有關(guān)問題，向本公司總部及時準確地傳達相關(guān)信息；客戶服務(wù)組為銷售活動提供全面客戶服務(wù)支持。

⒌發(fā)行結(jié)束后，按照中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定要求，由銷售管理組與代銷機構(gòu)共同對整個集合資產(chǎn)管理計劃銷售活動進行總結(jié)，對各地區(qū)發(fā)行工作進行考核評價，總結(jié)內(nèi)容包括發(fā)行組織安排、銷售業(yè)績及客戶服務(wù)等。

三、直銷活動組織安排

（一）組織安排

本集合資產(chǎn)管理計劃發(fā)行期間，直銷部分主要針對機構(gòu)客戶及資金量充裕的個人客戶。本公司根據(jù)客戶需求特征及地域分布情況，對直銷組織活動安排如下：

⒈機構(gòu)設(shè)置

目前，本公司在全國設(shè)有家營業(yè)部以及北京、上海個地區(qū)管理總部，為直銷客戶提供高效、優(yōu)質(zhì)服務(wù)。公司集合資產(chǎn)管理計劃工作小組負責直銷業(yè)務(wù)的統(tǒng)一管理與協(xié)調(diào)工作。

⒉人員安排

為做好本集合資產(chǎn)管理計劃的直銷工作，本公司將充分調(diào)動各方面資源，周密計劃，統(tǒng)籌安排。

在集合資產(chǎn)管理計劃發(fā)行期間，從各部門抽調(diào)人員組成路演推介領(lǐng)導小組與各地區(qū)工作組，具體如下：

（）路演推介領(lǐng)導小組負責對整個路演推介工作的統(tǒng)籌安排與監(jiān)督實施。負責人：張躍；

（）北方地區(qū)工作組負責華北、東北地區(qū)直銷客戶的路演推介、開發(fā)工作；

（）華東地區(qū)工作組負責上海、江蘇、安徽、浙江、福建、山東等地區(qū)直銷客戶的路演推介、開發(fā)工作；

（）南方地區(qū)工作組負責深圳、廣東、廣西、湖南、湖北等地區(qū)直銷客戶的路演推介、開發(fā)工作；

（）西部地區(qū)工作組負責重慶、四川、云南、貴州、甘肅、新疆等地區(qū)直銷客戶的路演推介、開發(fā)工作；

根據(jù)直銷客戶的特點，各工作組應(yīng)由銷售管理組及本集合資產(chǎn)管理計劃相關(guān)投資、研究人員組成，從計劃的產(chǎn)品、投資、研究等方面向機構(gòu)客戶進行推介。

（二）銷售活動安排

⒈獲得證監(jiān)會批文前的直銷客戶走訪工作

自著手本集合資產(chǎn)管理計劃的發(fā)行準備工作開始，本公司便將核心客戶群的培育作為工作重心，與重點客戶保持密切聯(lián)系。為確保本集合資產(chǎn)管理計劃的順利發(fā)行，本公司按照四大地區(qū)的分工對潛在客戶進行了走訪，介紹了公司的運作情況以及產(chǎn)品的投資理念等內(nèi)容，同時與客戶加強了溝通，了解了客戶需求，為確定本集合資產(chǎn)管理計劃的銷售活動安排提供了決策依據(jù)。

⒉獲得證監(jiān)會批文后的路演推介工作

（）本公司內(nèi)部進行各地區(qū)路演推介活動的動員工作，協(xié)調(diào)一致，合理安排；

（）各地區(qū)路演推介工作組全面展開實際工作，加強對各地潛在客戶的推介、開發(fā)工作；

（）在各地區(qū)的路演推介活動，注意與代銷機構(gòu)的協(xié)同配合，防止銷售活動出現(xiàn)混亂。

⒊本集合資產(chǎn)管理計劃發(fā)行期間的直銷活動

（）在就近接受各地直銷客戶認購的基礎(chǔ)上，深入挖潛客戶資源；

（）對首次認購金額超過萬元的客戶，本公司提供上門開戶及認購辦理服務(wù)；

（）發(fā)行期間不斷跟蹤核心客戶，落實認購意向；

理財策劃方案范文第2篇

移動促銷活動策劃方案一、 時 間：20xx年2月21—6月20日

二、 內(nèi)容：

（一）新業(yè)務(wù)競賽（占50％）

包括IP電話、來電顯示、短消息、1258中書、神州行及近期開展的信息點播業(yè)務(wù)的使用方法、資費標準。

（二）簽約(全球通、省內(nèi)通)、神州行業(yè)務(wù)發(fā)展競賽（占50％）

三、 預(yù)期效果:將公司各項新業(yè)務(wù)宣傳到位，大力發(fā)展簽約用戶和神州行用戶，增加增值業(yè)務(wù)收入。

四、 方法

按新業(yè)務(wù)發(fā)展和簽約、神州行業(yè)務(wù)各占50％打分。（各項業(yè)務(wù)的數(shù)據(jù)統(tǒng)計均以競賽期間為準，2月20日前各單位成績不計入評比）

（一）新業(yè)務(wù)競賽（占50％）

以各縣（市）區(qū)為參賽單位開展移動通信新業(yè)務(wù)宣傳啟動工作，針對活動期間的四個月內(nèi)各項新業(yè)務(wù)使用率為評比標準，各項業(yè)務(wù)單項滿分均為100分，即其中IP電話滲透率100分，來電顯示使用率100分， 1258移動秘書使用率100分，數(shù)據(jù)業(yè)務(wù)（包括WAP、傳真、電腦上網(wǎng)）使用率占100分。以每項業(yè)務(wù)的使用率最高的單位得滿分100分，其他單位按比率打分，（例如：來電顯示業(yè)務(wù)最高使用率為A，第二為B。。。則第一名即使用率為A的單位得分為100分，使用率第二的單位得分為X＝100B／A，以此類推。）七項業(yè)務(wù)得分之和為參賽單位新業(yè)務(wù)競賽的最后得分，按得分分數(shù)排名次。

（二）簽約、神州行業(yè)務(wù)發(fā)展競賽（占50％）

奮斗目標：四個月完成全年放號任務(wù)的80％以上，力爭完成100％。根據(jù)競賽期間各單位完成市公司下達本次活動計劃任務(wù)（見附表）的百分比，以新業(yè)務(wù)競賽的滿分為標準折算，例如：新業(yè)務(wù)發(fā)展?jié)M分為Y，某單位神州行（有效充值）完成占計劃百分比為A，則該單位神州行業(yè)務(wù)發(fā)展得分為X＝Y(jié)×A×50％，簽約用戶發(fā)展計分方法與神州行相同。兩項業(yè)務(wù)得分之和為簽約、神州行業(yè)務(wù)發(fā)展的最后得分。

五、獎懲辦法

對所有競賽的各項業(yè)務(wù)總分和每項業(yè)務(wù)單項得分分別排名進行獎罰。

為促進競賽活動的開展積極性，競賽結(jié)束前每月20日（3月、4月、5月）對當月比賽情況評比一次，并將評比結(jié)果全市通報。6月20日對競賽活動整體情況進行評比（2月20日至6月20日），對排名前九名的單位進行表彰獎勵，后三名即十六至十八名單位處以罰金500元，并全市通報?？偡峙琶谝幻剟?000元，第二名獎勵20xx元，第三名獎勵1500元，四至六名獎勵1000元，七至九名獎勵800元。單項業(yè)務(wù)排名前三名的單位，第一名獎勵500元，第二名獎勵300元，第三名獎勵200元。

六、宣傳方式

（一） 基本宣傳方式

1、懸掛宣傳條幅，發(fā)放宣傳單，制做宣傳黑板，播放錄音磁帶，組織宣傳小分隊到各分公司、各區(qū)營銷部宣傳等。

2、營業(yè)員口頭對我公司“林城通”已轉(zhuǎn)為“省內(nèi)通”，實現(xiàn)全

省自動漫游，并可撥打全國移動電話等進行宣傳，要求不得出現(xiàn)任何文字性介紹，以免被競爭對手掌握，造成被動局面。

3、針對模擬轉(zhuǎn)網(wǎng)客戶加強新業(yè)務(wù)宣傳，讓客戶認識到，同樣的消費，不同的服務(wù)享受，加大模擬轉(zhuǎn)網(wǎng)的力度。

4、神州行宣傳：宣傳其無入網(wǎng)費、月租費、贈送來電顯示的優(yōu)勢，非常適合于通話次數(shù)低的客戶使用，著重針對神州行打IP電話進行宣傳。突出**公司為林城人民當家理財，即“省內(nèi)通”既經(jīng)濟又實惠：省內(nèi)可用“省內(nèi)通”，省外可用“神州行”智能儲值卡。

5、 部分宣傳用語：

中文短信－－交流用手不用口

17951――中國移動IP電話，輕松撥打?qū)嵒荻?/p>

信息點播――信息多多 歡樂多多

擁有神州行 消費更輕松

全球通WAP――移動因特網(wǎng) 世界在掌上

（二） 定期宣傳方式

在“3·15”、“5·17”集中兩天進行宣傳。

1、“3·15”中心區(qū)新營業(yè)廳開業(yè)，在市中心區(qū)、兩縣、各區(qū)營銷部設(shè)立移動通信業(yè)務(wù)咨詢臺。

－－市中心區(qū)、兩縣設(shè)在繁華地帶

－－各區(qū)營銷部設(shè)在營業(yè)廳門前

－－各營業(yè)廳內(nèi)長期設(shè)移動通信業(yè)務(wù)知識咨詢臺

2、結(jié)合省公司“5·17”世界電信日宣傳要求，在全市廣泛開展移動通信業(yè)務(wù)宣傳工作。

七、其 它

對于在活動期間新開通的新業(yè)務(wù)，公司將隨時通知將其納入競賽項目中參與競賽

八、具體要求

1、 利用公司開展競賽活動的大好時機擴大宣傳力度，要求每位員工都要走出去啟動市場，提高各項業(yè)務(wù)的知明度、影響力和使用率，增加業(yè)務(wù)收入。

2、 各單位在執(zhí)行市公司的宣傳計劃的同時，根據(jù)市場需要可自

理財策劃方案范文第3篇

有一次，與一位朋友閑聊時，說起繳納個稅的煩惱，朋友說：“與其為它煩惱，不如想法子節(jié)稅。有句話說得好，野蠻者抗稅，愚昧者偷稅，糊涂者漏稅，精明者避稅。過去很多人只知道逃稅，其實有很多途徑是可以合法避稅的。”我說：“自古皇糧國稅天經(jīng)地義，交與不交，不是你百姓能說了算的，你怎么避9”朋友點著我的腦袋嗔道“節(jié)稅不是讓你想歪點子逃稅，而是運用一些合法合理的途徑避稅?！蔽颐η笏д校痪o不慢細細道來。得到了朋友的真?zhèn)骱?，我制訂了一個稅務(wù)策劃方案，并按照方案――實施，合理避稅。

第一，利用教育儲蓄節(jié)稅。儲蓄存款在很多工薪階層的全部流動資產(chǎn)中占到的份額多達80％，但是加上征收利息稅、銀行收費等使存款利息收入壓縮到很低的水平，本來就很少的利息扣掉5％的稅金后所剩無幾，對于工薪階層來說實在不劃算。面對儲蓄存款利息收入高達5％的稅收成本，免征利息稅，相比與普通儲蓄利率優(yōu)惠的教育儲蓄是工薪家庭很好的理財法寶。

第二，投資債券、基金等理財產(chǎn)品避稅。我國《個人所得稅法》第四條規(guī)定，國債利息和國家發(fā)行的金融債券利息免納個人所得稅。選擇投資免征20％個人所得稅的國家發(fā)行的金融債券和國債既遵守了稅法的條款，實現(xiàn)了避稅，還從中獲得了部分利益。而投資開放式基金不但會取得較高收益，還能達到合理避稅的效果。按照國家稅收政策，目前基金的分紅均是免稅的，以貨幣基金為例，貨幣基金業(yè)績優(yōu)良的產(chǎn)品，年均收益超過3％，再加上普通儲蓄扣利息稅的因素，基金的理財優(yōu)勢顯而易見。

第三，利用保險避稅。我國《個人所得稅法》規(guī)定：“保險賠款免征個人所得稅?！币虼耍瑓⒓颖ｋU所獲得的各類賠償是免稅的?；诖?，我選擇了適合的險種，為我和老公買了分紅型人壽保險和大病保險，為兒子買了個人儲蓄性教育保險和平安少兒保險等險種。我在為家庭的幸福保駕護航的同時，最大限度地享受了國家的優(yōu)惠政策。

第四，用捐款發(fā)票避稅。我和老公都是有愛心的人，每年都會為希望工程、災(zāi)區(qū)捐款，以盡自己的微薄之力幫助他人。以前，我們捐完款后沒有索要正規(guī)發(fā)票的習慣。今年，我為希望工程捐款、為受水災(zāi)的災(zāi)區(qū)捐款，事后特別索要了發(fā)票。之所以這樣做，是因為國家有政策，捐款發(fā)票可以作為減免個稅的憑證，稅前抵減實現(xiàn)避稅。用捐贈發(fā)票避稅，既獻了愛心，自己又得了實惠。

理財策劃方案范文第4篇

關(guān)鍵詞：學科競賽；財務(wù)管理；創(chuàng)新型人才

中圖分類號：G642.0 文獻標志碼：A 文章編號：1674-9324（2014）04-0210-02

一、各類與財務(wù)管理專業(yè)相關(guān)的學科競賽的現(xiàn)狀

學科競賽是在緊密結(jié)合課堂教學的基礎(chǔ)上，以競賽的方式，通過實踐來發(fā)現(xiàn)問題、思考問題、解決問題，以激發(fā)學生的創(chuàng)新精神，提高其學習興趣和實務(wù)工作能力的活動。目前，與財務(wù)管理專業(yè)相關(guān)的學科競賽的種類比較多，有各級教育主管部門組織的競賽，也有各種學會等非營利機構(gòu)及企業(yè)等組織的競賽。具體包括如下幾方面。

1.教育主管部門組織的學科競賽。這一類競賽又分為國家、省、市級競賽。國家級競賽如以“崇尚科學、追求真知、勤奮學習、銳意創(chuàng)新、迎接挑戰(zhàn)”為宗旨，由、中國科協(xié)、教育部和全國學聯(lián)共同主辦的、包括兩個并列項目（一個是“挑戰(zhàn)杯”中國大學生創(chuàng)業(yè)計劃競賽，另一個則是“挑戰(zhàn)杯”全國大學生課外學術(shù)科技作品競賽）的“挑戰(zhàn)杯”。省級競賽（以浙江省為例）如由浙江省教育廳主辦、面向浙江省全體財會專業(yè)大學生、旨在“順應(yīng)財會信息化的發(fā)展趨勢，進一步提高在校大學生財會信息化的各項能力，培養(yǎng)財會專業(yè)大學生的創(chuàng)新意識和創(chuàng)新能力”的“浙江省大學生財會信息化競賽”。市級競賽（以浙江省為例）如紹興市教育局主辦、面向在紹普通高校全日制在校本、?？茖W生的“紹興市大學生財會信息化競賽”；寧波市教育局主辦、面向?qū)幉ㄊ懈咝Ｈ罩圃谛W生的“寧波市大學生理財規(guī)劃大賽”等。

2.各類學會等非營利機構(gòu)組織的學科競賽。這種類型的競賽一般是在相關(guān)學會的指導下由企業(yè)承辦，或直接由非營利機構(gòu)主辦，其主要目的是通過競賽進一步提升大學生的專業(yè)素養(yǎng)和綜合素質(zhì)，增強大學生的實踐操作能力，拓展大學生的職業(yè)發(fā)展空間。如由中國高等教育學會財經(jīng)教育分會主辦、廈門網(wǎng)中網(wǎng)軟件有限公司承辦的“全國大學生財務(wù)決策網(wǎng)絡(luò)大賽”，由AIA國際會計師公會發(fā)起主辦的“AIA杯上海市大學生財務(wù)案例分析大賽”等。

3.企業(yè)組織的學科競賽。這種競賽活動一般由相應(yīng)企業(yè)組織，通過競賽活動推動學子就業(yè)，提供以創(chuàng)業(yè)促就業(yè)的社會服務(wù)。如，由上海交通大學安泰經(jīng)濟與管理學院、工商銀行上海市分行共同主辦，面向上海各類高等院校在校學生的“工商銀行杯上海市大學生理財規(guī)劃大賽”；由財通證券聯(lián)合共青團省委、中國聯(lián)通浙江省分公司主辦的“財通證券杯大學生理財創(chuàng)業(yè)競賽”；等等。

二、學科競賽在培養(yǎng)創(chuàng)新型財務(wù)管理人才中的作用

1.有利于學生拓寬視野，夯實專業(yè)基礎(chǔ)。近年來開展的財務(wù)管理相關(guān)競賽通常是開放式或半開放式，一般要求參賽團隊基于市場調(diào)研和分析，設(shè)計、制作完成符合要求的綜合方案，或結(jié)合上市公司實際案例中存在的問題提出解決問題的建議。有的競賽還要求參賽過程中全英文表述。如，寧波市首屆大學生理財規(guī)劃大賽要求各參賽團隊深入市場進行調(diào)研和分析，針對不同客戶群的需求及狀況，從理財目標、財務(wù)狀況與財務(wù)機會評估、策劃方案制訂、財務(wù)方案執(zhí)行、監(jiān)控和調(diào)整、理財方案的評估及可行性分析等方面，立足現(xiàn)實客戶，自擬題目，制定一份結(jié)構(gòu)完整、具有操作性又能滿足對象需求、切實可行的理財規(guī)劃綜合方案。又如，浙江省財會信息化大賽，結(jié)合上市公司的綜合性案例，要求參賽團隊就公司經(jīng)營戰(zhàn)略與風險管理、資金籌集、銷過程、利潤分配中的會計核算及會計信息披露、財務(wù)管理、成本管理、內(nèi)部控制、審計報告、金融、法律中存在的問題進行分析并提出相關(guān)建議。而AIA杯上海市大學生財務(wù)案例分析大賽更是要求參賽團隊在提供的一份英文案例考題的基礎(chǔ)上完成一份詳細的英文策劃書，并全程英文表述。上述競賽雖然形式各異，但這些競賽涉及的內(nèi)容往往不是一門單一的課程，而是一個課程群，基本涵蓋財務(wù)管理相關(guān)核心專業(yè)課程，基于英文案例考題完成英文策劃書更是要求參賽團隊熟悉國際會計準則及會計實務(wù)操作。因此，競賽中通過對所學專業(yè)知識融會貫通的運用，非常有利于夯實專業(yè)基礎(chǔ)，同時對學生擴大知識面，拓寬視野也大有裨益?？傮w而言，通過參賽，學生在查閱資料能力、自學能力、分析與解決問題能力、綜合設(shè)計能力、論文寫作能力以及運用所學專業(yè)知識解決企業(yè)日常運營中遇到的實際問題的能力等方面得到了全面提升。

2.有利于培養(yǎng)學生的創(chuàng)新精神。一方面，定位于開放式或半開放式的財務(wù)管理學科競賽體現(xiàn)參賽學生基礎(chǔ)知識和能力的同時，又存在著很大靈活性和自主發(fā)揮空間，給學生提供了創(chuàng)新的舞臺。如，“挑戰(zhàn)杯”創(chuàng)業(yè)計劃大賽要求參賽者組成優(yōu)勢互補的競賽小組，圍繞一個具有市場前景的技術(shù)產(chǎn)品或服務(wù)概念，以獲得風險投資為目的，完成一份包括企業(yè)概述、業(yè)務(wù)與業(yè)務(wù)展望、風險因素、投資回報與退出策略、組織管理、財務(wù)預(yù)測等方面內(nèi)容的創(chuàng)業(yè)計劃書，最終通過書面評審和秘密答辯的方式評出獲獎?wù)摺＿@種完全開放式的競賽給了參賽者巨大的自主發(fā)揮空間；另一方面，通過參賽，學生的團隊精神得到加強，團隊的凝聚力成為參賽項目成功的重要因素。

3.有利于推動學風建設(shè)，樹立正確的價值觀。優(yōu)良的學風能使大學生樹立正確的人生觀、價值觀，養(yǎng)成刻苦學習、積極向上、自強不息的拼搏精神。通過競賽，可以有效地激發(fā)學生學習課堂理論知識的興趣，并形成良好的學習風氣。從目前開展的財務(wù)管理相關(guān)學科競賽來看，競賽基本是在緊密結(jié)合課堂教學的基礎(chǔ)上，通過競賽活動來發(fā)現(xiàn)問題，解決問題，培養(yǎng)能力。也就是說，參賽學生一方面將第一課堂的專業(yè)知識應(yīng)用于第二課堂（競賽）；另一方面，參賽學生總結(jié)參賽項目在實踐中遇到的問題，帶著問題回到第一課堂學習，又會提高自己對專業(yè)知識的興趣和求知欲，從而帶動整個第一課堂的創(chuàng)新氛圍和良好學風。

三、依托學科競賽培養(yǎng)創(chuàng)新型財務(wù)管理人才的具體舉措

1.依托競賽，將相關(guān)課程的教學改革引向縱深。在日常教學中，著力將學科競賽和創(chuàng)新型人才培養(yǎng)結(jié)合起來，改進教學方法和教學手段，探索多元化的教學評價方式。培養(yǎng)創(chuàng)新型人才，方法比知識更為重要。為啟發(fā)學生思考，活躍思維，開闊視野，提高學生分析問題、解決問題的能力，激發(fā)學生的學習積極性和能動性，在相關(guān)專業(yè)課教學中，融合競賽內(nèi)容，在有條件的課程中推廣案例教學法、情境教學法、項目教學法等適應(yīng)創(chuàng)新型人才培養(yǎng)的教學方法以及多元化的教學評價方式，變學生被動聽課過程為積極思考、主動實踐的過程。從中長期看，應(yīng)將競賽逐漸融入常規(guī)性教學中，在現(xiàn)有條件下對財務(wù)管理專業(yè)的培養(yǎng)計劃進行梳理，對設(shè)置課程進行適當調(diào)整，對相關(guān)課程的大綱進行合理修訂，對實踐教學環(huán)節(jié)進行優(yōu)化整合，以激發(fā)學生的專業(yè)學習興趣，提升學生綜合運用基礎(chǔ)知識的能力和實踐創(chuàng)新精神。

2.采用多種形式建立學生創(chuàng)新平臺，大力開展創(chuàng)新性的實踐活動。創(chuàng)新型財務(wù)管理人才的培養(yǎng)首先應(yīng)著眼于專業(yè)知識的學習和研究，在此基礎(chǔ)上還需要有益的創(chuàng)新實踐活動來促成和提升。在新形勢下，學校應(yīng)制定相關(guān)政策，設(shè)立專項基金，為學生搭建多元化的創(chuàng)新平臺和實踐平臺，如創(chuàng)建更多的研究性社團，鼓勵學生進行課題研究和案例模擬，引發(fā)學生探究學習的興趣，教師給予一定的指導；舉辦校內(nèi)競賽，給更多的學生參賽機會；在公司、企業(yè)、管理咨詢公司、會計師事務(wù)所等單位建立實習實踐基地；學校和企業(yè)合作建設(shè)ERP實驗室；學校邀請企業(yè)家、財務(wù)總監(jiān)等來校進行專題講座等?？傊瑢W校應(yīng)創(chuàng)造條件，鼓勵、引導和組織學生積極參加各種創(chuàng)新性的實踐活動。

理財策劃方案范文第5篇

【關(guān)鍵詞】企業(yè) 稅收策劃 風險防范

企業(yè)稅收籌劃是指企業(yè)在稅法規(guī)定許可的范圍內(nèi)，以追求效益最大化為目的，通過對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營、投資、理財?shù)然顒拥氖孪然I劃和安排，盡可能地節(jié)約稅款，以獲得最大的稅收利益。隨著市場經(jīng)濟體制的日趨完善，稅收籌劃必將成為企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程中不可缺少的重要組成部分。企業(yè)要充分利用稅收制度改革，加強對有利環(huán)境的運用，不斷促進企業(yè)的優(yōu)勢和稅收政策的結(jié)合，讓企業(yè)納稅得到合理規(guī)劃。

一、產(chǎn)生稅收籌劃風險的原因

（一）籌劃理論薄弱

我國企業(yè)稅收籌劃發(fā)展較晚，目前還停留在對其概念和特征的研究上，也缺乏關(guān)于企業(yè)稅收籌劃方面的專業(yè)書籍[1]。近年來，隨著電子商務(wù)的迅猛發(fā)展，已被廣泛應(yīng)用于企業(yè)之中。電子商務(wù)是企業(yè)通過網(wǎng)絡(luò)，用服務(wù)器為媒介，與其他企業(yè)進行商貿(mào)合作。消費者也能夠?qū)崿F(xiàn)網(wǎng)上購物和在線支付，商戶們也可在網(wǎng)上進行交易，這是一種與金融活動相關(guān)的全新商業(yè)運營模式。電子商務(wù)是計算機發(fā)展過程中的產(chǎn)物，在實際運用中能夠有利于企業(yè)員工的辦事效率，有利于企業(yè)財務(wù)管理水平的提高。但是由于電子商務(wù)是一個新興概念，我國對此的研究還不夠成熟，因此在其發(fā)展時帶來的稅收籌劃問題還有待解決。

（二）管理水平不高

從企業(yè)稅收籌劃和財務(wù)管理的本質(zhì)上看，它們都有共同的目標，就是在合法的條件下，實現(xiàn)企業(yè)經(jīng)濟利益的提升。由于企業(yè)稅收籌劃的不斷完善，傳統(tǒng)的財務(wù)管理模式不再符合企業(yè)稅收籌劃的要求，因此，必須不斷提升企業(yè)的財務(wù)管理水平。目前我國企業(yè)的數(shù)量眾多，規(guī)模不一，造成了企業(yè)財務(wù)管理水平參差不齊。在大部分中小企業(yè)中，財務(wù)信息失真問題嚴重，普遍存在“內(nèi)外帳”現(xiàn)象。很多企業(yè)的財務(wù)管理人員缺乏足夠的知識，不能滿足稅收籌劃的要求，同時企業(yè)財務(wù)信息化管理不健全，信息交換滯后，都阻礙了企業(yè)稅收籌劃的發(fā)展。

（三）行政執(zhí)法不規(guī)范

稅收籌劃是通過合法手段來降低稅負，與逃稅有著本質(zhì)上的區(qū)別。稅收籌劃要得到稅務(wù)部門的認可，不過在確認時，由于稅務(wù)部門行政執(zhí)法的不規(guī)范，會產(chǎn)生一定的風險。因為稅法上并沒有明確的說明，所以稅務(wù)部門都是依靠自己的判斷，來認定稅收籌劃是否正確，這里面就存在著很大的彈性空間。并且由于稅務(wù)人員自身素質(zhì)不同，對稅收政策掌握程度差別，稅收籌劃就可能失敗。比如企業(yè)將稅收籌劃方案移送到稅務(wù)部門評估時，主審稅務(wù)官員可能會感覺該案例有逃稅嫌疑，但又找不到證據(jù)，故而拖著不辦，長此以往，企業(yè)就會對稅收籌劃失去信心。

二、防范稅收籌劃風險的措施

（一）樹立稅收籌劃風險意識

樹立稅收籌劃風險意識，能起到有效防范稅收風險的目的。由于影響稅收風險的因素有很多，且存在著諸多不確定性，給稅收風險的防范造成了巨大的困難。同時，僅僅是樹立稅收籌劃風險意識還不夠，企業(yè)還應(yīng)該運用先進的信息技術(shù)，讓稅收籌劃預(yù)警系統(tǒng)得到建立和完善，以此發(fā)揮出收集信息、分析風險和控制風險等能力。讓企業(yè)能夠在面臨存在的各種風險時，可以迅速制定出有效的補救對策，降低因風險給企業(yè)造成的損失。

（二）依法實施稅收籌劃方案

法律環(huán)境能給稅收策劃方案的制定帶來極大的影響，并且也會受到企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營活動的影響[2]。在合法的條件下，稅收籌劃的方案才能被制定，當納稅正常發(fā)生變化時，稅收籌劃也應(yīng)隨之改變，只有這樣，才可確保稅收籌劃的合法性。而在制定稅收籌劃方案時，應(yīng)讓其具備一定的彈性，面臨法律法規(guī)的變化，便可及時的作出調(diào)整。依法實施稅務(wù)策劃方案，就要求企業(yè)財務(wù)人員加強學習，并要掌握稅收政策的變動情況，防止其陷入逃稅騙稅的局面。

（三）加強稅收籌劃人才培養(yǎng)

企業(yè)在制定稅收籌劃方案時，一般要有專業(yè)的籌劃人員來操作，因為稅收籌劃方案不僅要符合企業(yè)的利益，還需要符合法律法規(guī)，符合企業(yè)發(fā)展的需要，這樣就要求企業(yè)稅收策劃人員應(yīng)有較高的能力。優(yōu)秀的企業(yè)稅收籌劃人員，不單要掌握牢固的稅法和財務(wù)知識，更要清楚企業(yè)的長期發(fā)展戰(zhàn)略，只有這樣，才能夠把專業(yè)知識運用到企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展的制定中去，為企業(yè)制定科學合理的稅收籌劃方案，并對企業(yè)的發(fā)展前景有著準確的預(yù)測，規(guī)劃企業(yè)的每個經(jīng)營項目。同時還能在企業(yè)部門之間發(fā)揮出協(xié)調(diào)的作用，讓稅收籌劃方案在實施后能夠得到成效。

（四）加強稅收籌劃理論研究

我國在企業(yè)稅收籌劃方面的理論研究還有所不足，而且研究缺乏深度、研究成果也很少。所以要不斷創(chuàng)新企業(yè)稅收籌劃理論，讓其相關(guān)的理論具有先進和實效的特點。因為歐美等發(fā)達國家在稅收籌劃相關(guān)理論的研究上起步較早，并具備一定的影響力，因此我國企業(yè)稅收籌劃人員可充分借鑒發(fā)達國家的研究成果，結(jié)合國內(nèi)的實際情況，不斷促進稅收籌劃工作的開展，穩(wěn)步提升稅收籌劃管理的水平。同時稅務(wù)部門、稅務(wù)機構(gòu)以及納稅人三者之間可定期召開研討會，針對目前在稅收籌劃理論研究中存在的問題進行分析討論，從而找到解決問題的措施。另外，在研討會上還需要對我國稅收籌劃發(fā)展的情況進行總結(jié)，讓我國稅收籌劃理論研究不斷取得新的成果。目前，我國在稅收籌劃理論研究上還沒有上升到法律的高度，因此要站在法理學和納稅人權(quán)利義務(wù)的角度去研究，并加強在互聯(lián)網(wǎng)、電子商務(wù)發(fā)展背景下的企業(yè)稅收籌劃的研究。

三、結(jié)語

總之，隨著社會經(jīng)濟的發(fā)展，市場競爭也將更加激烈，企業(yè)要想在此局面下獲得發(fā)展，不僅要加強管理，還要制定合理的稅收籌劃方案，通過降低企業(yè)的稅負，以實現(xiàn)利益的最大化。當然，企業(yè)在制定稅收籌劃方案時，不僅要規(guī)避可能存在的風險，還要依照相關(guān)的法律法規(guī)，最大限度利用國家的優(yōu)惠政策開展節(jié)稅措施，切不能鉆法律的空子，只有這樣，才能為企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展打下良好基礎(chǔ)。

參考文獻