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銀行的信用風(fēng)險管理范文第1篇

關(guān)鍵詞：信用；風(fēng)險管理；商業(yè)銀行；借鑒

中圖分類號：F820.4文獻標(biāo)識碼：A文章編號：1672-3198（2007）10-0078-01

1信用風(fēng)險概念的新發(fā)展

傳統(tǒng)的信用風(fēng)險一般是指借款人到期不能或不能履行還本付息協(xié)議致使銀行等金融機構(gòu)遭受損失的可能性。從某種意義上說，它實際上是一種違約風(fēng)險。

隨著現(xiàn)代風(fēng)險管理環(huán)境的變化和風(fēng)險管理技術(shù)的發(fā)展，傳統(tǒng)的信用風(fēng)險的定義已不能充分反映現(xiàn)代信用風(fēng)險及其管理的性質(zhì)和特點，其主要原因是傳統(tǒng)的信用風(fēng)險主要來自于商業(yè)銀行的貸款發(fā)放業(yè)務(wù)。

2信用風(fēng)險管理的傳統(tǒng)特征及其變化

隨著整個風(fēng)險管理領(lǐng)域的迅速發(fā)展，信用風(fēng)險管理也在不斷發(fā)生變化，從而現(xiàn)代信用風(fēng)險管理也表現(xiàn)出與傳統(tǒng)信用風(fēng)險管理不同的特點。

（1）信用風(fēng)險管理決策的科學(xué)性不斷增強。

傳統(tǒng)的信用風(fēng)險管理缺乏科學(xué)的定量分析的手段，主要倚重定性分析和管理者主觀經(jīng)驗判斷，因此管理中風(fēng)險的量化和模型的運用相當(dāng)少。而近些年，在市場風(fēng)險量化模型技術(shù)和信用衍生產(chǎn)品市場的發(fā)展的推動下，以Creditmetrics為代表的信用風(fēng)險量化和模型管理的研究和應(yīng)用獲得了相當(dāng)大的發(fā)展，信用風(fēng)險管理決策的科學(xué)性不斷增強，這已成為現(xiàn)代信用風(fēng)險管理的重要特征之一。

（2）信用風(fēng)險管理手段不斷豐富和發(fā)展，信用風(fēng)險對沖手段的出現(xiàn)部分解決了信用悖論現(xiàn)象。

信用悖論的現(xiàn)象是指，一方面理論上要求銀行在管理信用風(fēng)險時應(yīng)遵守投資分散化、多樣化的原則，防止授信集中化；另一方面實踐中的銀行信貸業(yè)務(wù)很難將其較好的貫徹執(zhí)行，許多銀行的貸款業(yè)務(wù)的分散程度不高，因為過分分散會使銀行失去大客戶。這種分散風(fēng)險和擴張業(yè)務(wù)的矛盾就稱為信用悖論。進入90年代后，對沖思想在信用風(fēng)險管理領(lǐng)域的運用，使得這個難題得到部分解決。

（3）信用風(fēng)險管理由靜態(tài)管理向動態(tài)管理發(fā)展。

傳統(tǒng)的信用風(fēng)險管理長期以來都表現(xiàn)為一種靜態(tài)管理。這主要是因為銀行對信貸資產(chǎn)的估值通常采用歷史成本法，因而難以根據(jù)實際信用風(fēng)險的程度變化而進行動態(tài)的管理。而在現(xiàn)代信用風(fēng)險管理中，這一狀況得到了很大的改進。首先，信用風(fēng)險計量模型的發(fā)展使得組合管理者可以每天根據(jù)市場和交易對手的信用狀況動態(tài)的衡量信用風(fēng)險水平，盯市的方法也已經(jīng)被引入到信用產(chǎn)品的估價和信用風(fēng)險的衡量。其次，信用衍生產(chǎn)品市場的發(fā)展使得組合管理者擁有了更加靈活、有效地管理信用風(fēng)險的工具，其信用風(fēng)險承擔(dān)水平可以根據(jù)其風(fēng)險偏好，通過信用衍生產(chǎn)品的交易進行動態(tài)調(diào)整。

（4）信用評級機構(gòu)在信用風(fēng)險管理中發(fā)揮重要作用。

獨立的信用評級機構(gòu)在信用風(fēng)險管理中的重要作用是信用風(fēng)險管理的又一個突出特點。信息不對稱導(dǎo)致的道德風(fēng)險是造成信用風(fēng)險更為重要的原因之一，對企業(yè)信用狀況及時、全面地了解是投資者防范信用風(fēng)險的基本前提。獨立的信用評級機構(gòu)的建立和有效運作是保護投資者利益、提高信息搜集與分析的規(guī)模效益的制度保障。

3信用風(fēng)險量化度量和管理方法的革命

傳統(tǒng)的度量和管理信用風(fēng)險的定性方法和手段已遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能適應(yīng)當(dāng)今社會發(fā)生的新情況和新問題，更不能滿足人們對信用風(fēng)險進行科學(xué)的量化度量和有效的管理的需要。因此，近年來在信用風(fēng)險度量和管理這一領(lǐng)域正經(jīng)歷著一場革命性的變化，新的量化度量和管理方法和技術(shù)如雨后春筍不斷涌現(xiàn)。業(yè)務(wù)中主要運用于①信用審核；②信用等級的測定；③信用資產(chǎn)定價；④信用風(fēng)險早期預(yù)警；⑤信用資產(chǎn)組合風(fēng)險度量等。但是，由于信用風(fēng)險自身存在著諸如分布不對稱以及數(shù)據(jù)匱乏等理論和實際問題，而且各界對具體的信用風(fēng)險量化度量方法也尚未達成共識。

4信用風(fēng)險管理新發(fā)展與新巴塞爾協(xié)議

新巴塞爾協(xié)議對最低資本要求的計算包含了對信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險的度量。可以發(fā)現(xiàn)，新協(xié)議較之于原協(xié)議是一個技術(shù)性更強的行業(yè)文件，它對不同類型風(fēng)險的處理提供了多種比較靈活的方法，其中處理信用風(fēng)險的方法包括標(biāo)準(zhǔn)化方法和基于內(nèi)部評級的方法，后者又分為初級方法和高級方法；其主要區(qū)別在于在初級法中風(fēng)險構(gòu)成因素由監(jiān)管機構(gòu)確定，而在高級法中允許采用銀行內(nèi)部評級系統(tǒng)的結(jié)果計算。內(nèi)部評級法是新協(xié)議的核心，它繼承

了1996年計量市場風(fēng)險的創(chuàng)新之處，即允許使用自己的內(nèi)部模型計量信用風(fēng)險。

新協(xié)議的出臺對于中國銀行界的深遠(yuǎn)影響遠(yuǎn)不止表面上看到的資本最低要求或是資本充足率達標(biāo)，而是以滿足最低資本要求為表象的內(nèi)部風(fēng)險管理體制的變革。

5改善我國信用風(fēng)險狀況及加強我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的途徑

（1）學(xué)習(xí)和借鑒國際性銀行內(nèi)部評級法，充分揭示風(fēng)險，著手建立完善我國銀行內(nèi)部風(fēng)險評級體系。

要用內(nèi)部評級法較為精確的計算信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，就必須具備兩個平臺，即制度平臺和技術(shù)平臺。制度平臺是技術(shù)平臺的基礎(chǔ)，一個準(zhǔn)確的內(nèi)部評級體系要達到理想評級結(jié)果首先要保證執(zhí)行過程不發(fā)生偏差，而執(zhí)行過程不發(fā)生偏差就必須有良好的制度與之適應(yīng)。在實施內(nèi)部評級法的制度平臺具備或基本具備后，實施內(nèi)部評級法的技術(shù)平臺就必須從現(xiàn)在開始積累相關(guān)數(shù)據(jù)。目前我國的銀行風(fēng)險管理最薄弱之處就在于數(shù)據(jù)基礎(chǔ)，為此必須解決以下一些問題：

①企業(yè)有效數(shù)據(jù)缺乏連續(xù)性；②由于歷史原因，數(shù)據(jù)質(zhì)量（數(shù)據(jù)真實性和完整性）不高；③對債務(wù)人的內(nèi)部評級結(jié)果缺乏后評估，未能與違約概率對應(yīng)；④對債項評級（貸款風(fēng)險分類）的標(biāo)準(zhǔn)過粗，受人為因素影響較大，定性過多，定量不足；⑤尚未確定根據(jù)經(jīng)濟周期變化對債務(wù)人、債項進行壓力測試的辦法。

在上述要求全部達到后，我國商業(yè)銀行的信用風(fēng)險管理將完成質(zhì)的飛躍。

（2）完善我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理組織體系，保證內(nèi)部評級工作順利開展。

全面的風(fēng)險管理要求銀行對整個機構(gòu)內(nèi)各層次、各業(yè)務(wù)單位的各種風(fēng)險實行通盤管理，而通盤管理的基點就是內(nèi)部信用評級。

（3）充分借助國內(nèi)外專業(yè)評級公司的技術(shù)力量。

國內(nèi)外專業(yè)的評級機構(gòu)積極參與企業(yè)債券評級、企業(yè)資信評估和銀行貸款能力評估等領(lǐng)域，在信用風(fēng)險揭示方面發(fā)揮了一定作用。而我國商業(yè)銀行在行業(yè)分析與研究、評級體系的建立和信用級別的確定等方面則可以借助專業(yè)技術(shù)力量，以彌補在內(nèi)部評級水平不高、專業(yè)人員不足的缺陷。

（4）建立高素質(zhì)評級隊伍。

信用評級是一個即重視理論，也重視經(jīng)驗的工作，評級業(yè)務(wù)即需要科學(xué)的評級理論的指導(dǎo)，同時也需要評級人員具有豐富的經(jīng)驗。借鑒國外先進的經(jīng)驗，商業(yè)銀行有關(guān)部門應(yīng)在穩(wěn)定隊伍中逐步提高評級人員的素質(zhì)，如經(jīng)濟發(fā)達國家普遍實施的員工持股計劃和期權(quán)制度，制定合理的激勵機制，最大限度地調(diào)動信用評級人員的積極性。

適應(yīng)國際金融信用風(fēng)險管理發(fā)展趨勢，以及及早針對新的巴塞爾資本協(xié)議框架采取措施，對于加強我國商業(yè)銀行的信用風(fēng)險管理、促進金融市場穩(wěn)定發(fā)展具有重要的意義。

參考文獻

銀行的信用風(fēng)險管理范文第2篇

【關(guān)鍵詞】金融工程 信用風(fēng)險管理 措施

一、引言

由于銀行債務(wù)人或者銀行的交易對手違約而產(chǎn)生的風(fēng)險被稱為銀行信用風(fēng)險。與流動性風(fēng)險以及市場風(fēng)險相比，信用風(fēng)險已經(jīng)成為銀行面臨的主要風(fēng)險。國外，上個世紀(jì)的九十年代末期，由于金融市場部穩(wěn)定，使得眾多大型銀行遭遇信貸的風(fēng)險，對于信用風(fēng)險金融界開始給予重新的認(rèn)識，呆壞賬可能會使得銀行很快破產(chǎn)。根據(jù)我國的實際情況，當(dāng)前我國的股市發(fā)育有待于完善，銀行提供的間接投資是其主要的社會融資渠道，同時，因為期貨以及期權(quán)等的市場開放存在局限性，我國銀行實際上面臨的流動性風(fēng)險以及市場風(fēng)險有限，因此，以不良貸款為主的信用風(fēng)險就成了我國銀行面臨的最大的風(fēng)險。銀行風(fēng)險無疑威脅到金融體系，甚至?xí)ξ覈?jīng)濟的發(fā)展造成非常惡劣的影響。基于此，加強對我國銀行業(yè)信用風(fēng)險的防范與管理，無疑對我國銀行業(yè)的良好發(fā)展乃至對我國經(jīng)濟的發(fā)展都有著非常重要的作用和意義。

二、目前我國銀行信用風(fēng)險管理存在的問題

（一）銀行信用管理存在的技術(shù)方面的問題

我國銀行業(yè)傳統(tǒng)上采用5C法，財務(wù)比例分析法以及5W法以及借鑒國外發(fā)達國家的CAMEL法等進行信用管理，實際操作中上述方法簡單，穩(wěn)健，但是因為是事先已經(jīng)將變量進行確定，同時，上述方法僅僅是進行定性描述，因此，其主觀性特別強。雖然很多銀行目前使用了打分求和與信用評級等方法，但是實踐中，還存在著具有很大典型性，在不同行業(yè)間進行對比不便。這些方法對信用管理時，大部分僅僅對單項貸款以及投資項目進行風(fēng)險管理的衡量，不能對信用的集中風(fēng)險進行全面評估。目前，隨著經(jīng)濟全球化的發(fā)展，金融風(fēng)險呈現(xiàn)出多元化，全球化及市場化的特征，因此，銀行為了將風(fēng)險降低，必須通過貸款組合以及投資組合的方式進行風(fēng)險分散。而銀行傳統(tǒng)的風(fēng)險管理的方法還沒有實現(xiàn)能夠?qū)J款組合的集中風(fēng)險進行衡量。

（二）銀行信用管理存在的制度方面的問題

我國銀行尤其是國有銀行的制度也是銀行信用風(fēng)險產(chǎn)生的重要原因。最為突出的表現(xiàn)就是企業(yè)產(chǎn)權(quán)不清晰。名義上，國有銀行的產(chǎn)權(quán)的主體是國家者與全體人民，但是，實際上各級政府機構(gòu)進行產(chǎn)權(quán)的行使，由于其并不承擔(dān)銀行風(fēng)險，因此這樣就使得銀行效率低，競爭力差，造成了銀行信用風(fēng)險的集中。另外，因為存在著信息不對稱的問題，我國銀行特別是國有銀行中冗員比較多，重復(fù)設(shè)置機構(gòu)多，缺乏有效的競爭機制，這些都會對銀行風(fēng)險管理措施的實施帶來阻礙。

（三）銀行信用管理存在的監(jiān)管方面的問題

作為信息不對稱程度非常高的行業(yè)，一旦銀行監(jiān)管不夠，那么非常容易使得銀行的金融風(fēng)險增加。當(dāng)前，我國銀行監(jiān)管的主要問題在于，監(jiān)管的目標(biāo)清晰。銀行監(jiān)管的內(nèi)容不夠豐富，目前的銀行監(jiān)管主要是對機構(gòu)審批以及審定經(jīng)營的合規(guī)性，并沒有重視銀行日常的經(jīng)營風(fēng)險監(jiān)管。另外，銀行進行監(jiān)管的措施單調(diào)。針對金融風(fēng)險，監(jiān)管系統(tǒng)不能夠?qū)崿F(xiàn)對其進行系統(tǒng)的監(jiān)管與整體評估。

三、金融工程發(fā)展對銀行信用管理的影響

起源于上個世紀(jì)七十年代的金融工程，主要用來解決金融機構(gòu)出現(xiàn)的風(fēng)險管理實際的問題。隨著技術(shù)的不斷進步，金融工程對銀行信用管理產(chǎn)生的非常大的影響。

（一）金融工程的發(fā)展，使得模型化方法得當(dāng)了廣泛應(yīng)用

信用風(fēng)險由于投資組合的發(fā)展而實現(xiàn)了在很大的范圍內(nèi)進行分散。而投資組合的發(fā)展無疑促進了模型化管理的發(fā)展。同時，計算機科學(xué)，統(tǒng)計學(xué)等學(xué)科的發(fā)展，也促進了風(fēng)險管理模型的發(fā)展。近年來，信用風(fēng)險量化模型也得到了迅猛發(fā)展。當(dāng)前，Mckinney公司的Mckinney模型以及KMV公司的KMV模型都是銀行業(yè)信用風(fēng)險管理常用的模型。

（二）金融工程的發(fā)展，使得對銀行全面風(fēng)險管理逐漸代替了單一的風(fēng)險管理

隨著當(dāng)前經(jīng)濟全球化的發(fā)展，不斷出現(xiàn)新興市場，銀行的信用風(fēng)險管理面臨的環(huán)境越來越復(fù)雜，因此，傳統(tǒng)針對單一項目進行風(fēng)險管理的信用風(fēng)險管理已經(jīng)不能適應(yīng)現(xiàn)代化的發(fā)展。銀行業(yè)希望能夠?qū)π庞蔑L(fēng)險進行全局性的管理，基于此出現(xiàn)了全面風(fēng)險管理。全面風(fēng)險管理針對銀行業(yè)各個業(yè)務(wù)單位中不同風(fēng)險進行全局的統(tǒng)籌管理。在一致性基礎(chǔ)上進行風(fēng)險測量與管理，因此，將風(fēng)險的相關(guān)性考慮到其中。通過全面風(fēng)險管理，能夠使得對銀行的收益分析質(zhì)量提高，同時能夠促使銀行業(yè)決策人員能夠?qū)︼L(fēng)險進行更廣泛與全面考慮，從而做出高水平的管理決策。

（三）金融工程的發(fā)展，使得銀行業(yè)的風(fēng)險管理實現(xiàn)了從靜態(tài)向動態(tài)的轉(zhuǎn)變

銀行業(yè)通常采用了歷史成本法進行信貸資產(chǎn)的結(jié)算，雖然技術(shù)簡單，易于操作，但是不能按照信用風(fēng)險的實際的情況進行風(fēng)險的管理。而銀行信用風(fēng)險模型化技術(shù)，能夠使得銀行決策人員基于交易以及市場對手實際情況的動態(tài)變化，對銀行的風(fēng)險水平進行實時的衡量與管理，能夠針對市場中風(fēng)險變化進行及時調(diào)整。

（四）金融工程的發(fā)展，使得分散信用風(fēng)險的金融工具得到了大力發(fā)展

基于金融工程的內(nèi)涵，其核心就是創(chuàng)新。信用衍生工具是基于金融工程的創(chuàng)新理念，能夠?qū)︺y行信用風(fēng)險進行分散的金融工具。通過銀行的信用衍生工具，實現(xiàn)在某些風(fēng)險中將其中某一種風(fēng)險進行分離，同時將其轉(zhuǎn)讓給另一方。就銀行而言，信用衍生工具是銀行信用風(fēng)險管理的一種全新的工具。其核心思想是把銀行面臨著的信用風(fēng)險利用協(xié)議向愿意承擔(dān)風(fēng)險的投資者進行轉(zhuǎn)讓，同時支付相應(yīng)的費用，這實際是銀行進行信用風(fēng)險規(guī)避的非常有效的手段。

四、利用金融工程解決我國銀行信用風(fēng)險管理問題的措施

（一）大力發(fā)展金融工程，促進銀行風(fēng)險信息化管理

隨著我國加入WTO的不斷深入，我國逐漸開放金融業(yè)，銀行業(yè)面臨著來自國內(nèi)國外的雙重壓力。因此，銀行信用風(fēng)險管理必須改變風(fēng)險管理方式單一，主觀性強的問題。構(gòu)建先進的信息收集與分析系統(tǒng)，掌握大量市場信息及客戶信息，基于對市場風(fēng)險與客戶風(fēng)險的識別，構(gòu)建量化的風(fēng)險分析系統(tǒng)。利用構(gòu)建的風(fēng)險評估模型，使得銀行風(fēng)險管理中主觀性降低，從而實現(xiàn)對銀行整體信用風(fēng)險的全面，客觀評價。

（二）通過技術(shù)的創(chuàng)新，推進銀行業(yè)制度的改變

銀行業(yè)面臨著來自于國內(nèi)外的競爭壓力越來越大。因此，優(yōu)秀的產(chǎn)權(quán)管理以及銀行管理機構(gòu)決定了銀行信用風(fēng)險管理的高效性；同時，通過先進的技術(shù)以及先進的風(fēng)險管理方法能夠促進產(chǎn)權(quán)治理機構(gòu)的變革。金融工程促進金融工具發(fā)展的同時，也使得銀行內(nèi)部結(jié)構(gòu)改善提供了條件。金融工程的發(fā)展，促進了銀行內(nèi)部信息管理的公開化與標(biāo)準(zhǔn)化，提高了銀行的市場競爭力。

（三）加強金融工程銀行監(jiān)管的力度，確保金融市場的穩(wěn)定

銀行能夠有效應(yīng)對金融風(fēng)險的前提是具有良好的金融市場以及有效的監(jiān)管。銀行監(jiān)管信息系統(tǒng)以及銀行監(jiān)管的量化指標(biāo)，能夠使得對銀行的監(jiān)管的目標(biāo)更加清晰，同時可操作性也更強。加強金融工程監(jiān)管，能夠增強銀行企業(yè)應(yīng)對復(fù)雜的外界環(huán)境的能力。

（四）推動金融工程的發(fā)展，發(fā)展信用衍生工具

由于和國外發(fā)達國家相比，我國進出金融工具不成熟，因此，我國銀行業(yè)首先發(fā)展柜臺交易的信用衍生工具，同時結(jié)合金融組合分解，將衍生工具作為擁有著受益風(fēng)險特征的金融產(chǎn)品。與我國實際情況相結(jié)合，針對性的設(shè)定期權(quán)，價格等，能夠降低銀行面臨的風(fēng)險。

五、結(jié)束語

隨著全球經(jīng)濟一體化的不斷深入，我國銀行業(yè)面臨著來自于國內(nèi)外的雙重競爭壓力。同時，傳統(tǒng)銀行風(fēng)險管理雖然操作簡單便捷，但是不能實現(xiàn)對風(fēng)險的全局管理，動態(tài)管理，存在著很多的問題。利用衍生工具為代表的金融工程能夠提高銀行業(yè)應(yīng)對風(fēng)險的能力，能夠提高銀行綜合管理水平，規(guī)避銀行風(fēng)險，對我國銀行業(yè)的發(fā)展具有非常重要的作用和意義。

參考文獻：

[1]約翰.B.考埃特.演進著的信用風(fēng)險管理——領(lǐng)域面臨的巨大挑戰(zhàn)[M].北京：機械工業(yè)出版社，2001.

銀行的信用風(fēng)險管理范文第3篇

[關(guān)鍵詞]商業(yè)銀行；信用風(fēng)險；對策建議

一、我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險概述

隨著人們對銀行業(yè)風(fēng)險的重視以及認(rèn)識的加深，商業(yè)銀行風(fēng)險管理的內(nèi)涵和理念也在不斷深化和提高。

1.我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險的含義和特點。目前，我國商業(yè)銀行的主營業(yè)務(wù)主要集中在信貸業(yè)務(wù)上，這就決定了商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險主要是信用風(fēng)險，它也是本文主要的研究對象。信用風(fēng)險又稱違約風(fēng)險，是指借款人、證券發(fā)行人或交易對方因種種原因，不愿或無力履行合同條件而構(gòu)成違約，致使銀行、投資者或交易對方遭受損失的可能性（錢宏亮，2005）。

我國商業(yè)銀行的信用風(fēng)險具有以下幾個特點：（1）信用風(fēng)險的客觀性；（2）信用風(fēng)險還具有十分明顯的非系統(tǒng)性；（3）信用悖論性；（4）信用風(fēng)險的雙重性。

2.我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險的類型。我國商業(yè)銀行的風(fēng)險可分為系統(tǒng)性風(fēng)險和非系統(tǒng)性風(fēng)險兩大類。系統(tǒng)性風(fēng)險又稱為市場風(fēng)險。非系統(tǒng)性風(fēng)險中的信用風(fēng)險是目前存在的對我國商業(yè)銀行的經(jīng)營影響最大的風(fēng)險。

3.我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險的發(fā)展?fàn)顩r。在我國商業(yè)銀行的資產(chǎn)中，貸款占據(jù)了最大部分，貸款余額也是逐年遞增。根據(jù)銀監(jiān)會年報統(tǒng)計，截至2009年底，各項貸款余額42.6萬億元，比年初增加10.5萬億元，同比增長33.0%。其中，按貸款期限分，短期貸款余額15.1萬億元，比年初增加2.3萬億元，同比增長17.7%；中長期貸款余額23.6萬億元，比年初增加7.1萬億元，同比增長43.5%；個人消費貸款余額5.5萬億元，比年初增加1.8萬億元，同比增長48.6%；票據(jù)融資余額2.4萬億元，比年初增加4557億元，同比增長23.6%。

因此，從上述統(tǒng)計數(shù)據(jù)的分析中可以看出，目前信貸業(yè)務(wù)依然是我國商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)，信貸風(fēng)險是我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險的主要形式。我國商業(yè)銀行面臨的信用風(fēng)險主要存在于信貸業(yè)務(wù)中，其中不良貸款率是衡量我國商業(yè)銀行貸款質(zhì)量及風(fēng)險狀況的一個主要指標(biāo)。

二、我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理中存在的問題及原因分析

1.我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理存在的問題。我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理主要存在以下幾個問題：（1）內(nèi)部控制機制薄弱；（2）信用文化建設(shè)有待加強；（3）商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)落后；（4）缺乏先進的信用風(fēng)險的度量與管理技術(shù)；（5）內(nèi)部評級體系尚不成熟。

2.我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理存在問題的原因。由于我國的資本市場尚處于發(fā)展時期，長期以來，企業(yè)融資是以商業(yè)銀行貸款為主的間接融資方式為主要方式，企業(yè)間的信用危機很容易波及銀行的信用危機，使銀行回收資金的周期變長，表現(xiàn)出明顯的傳統(tǒng)性特征。

三、加強我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的對策建議

1.從商業(yè)銀行內(nèi)部加強我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理。（1）加強商業(yè)銀行內(nèi)部控制制度建設(shè)。商業(yè)銀行的風(fēng)險管理應(yīng)從內(nèi)部控制開始，內(nèi)部控制是銀行風(fēng)險控制和量化管理的基礎(chǔ)。（2）建立良好的銀行信用文化。信用文化的形成是一個漸進而漫長的過程，它需要銀行經(jīng)營管理者長期、持之以恒地倡導(dǎo)和培育。一是銀行高層人員應(yīng)首先提高對信用風(fēng)險的認(rèn)識程度，把信用風(fēng)險作為風(fēng)險管理的核心內(nèi)容和基礎(chǔ)工作。二是借鑒國外先進的信用風(fēng)險管理理念，結(jié)合我國基本國情應(yīng)用到本行的信用風(fēng)險管理中區(qū)。（3）建立有效的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)。我國商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)重整縱向組織結(jié)構(gòu)，完善總分行制的結(jié)構(gòu)框架，徹底打破分支機構(gòu)的行政性設(shè)置方式，由目前按行政區(qū)域設(shè)置改為按大中城市設(shè)置，實行中心分行制。在體現(xiàn)效率和市場原則的同時將信用風(fēng)險抑制到最低，使新增不良貸款責(zé)有其主。（4）提高商業(yè)銀行信用風(fēng)險度量。銀行的經(jīng)營能力與核心競爭力需要風(fēng)險管理技術(shù)來體現(xiàn)和塑造，如果失去了對于信用風(fēng)險的度量和管理，就會使銀行在貸款業(yè)務(wù)中承擔(dān)很大的風(fēng)險，還會影響銀行資本的增加。巴塞爾新資本協(xié)議大量地采用了數(shù)量化的計算模型，我國商業(yè)銀行應(yīng)該以科學(xué)有效的信用風(fēng)險識別、度量機制為基礎(chǔ)，建立商業(yè)銀行信用風(fēng)險的全程監(jiān)控制度和預(yù)警體系。

2.通過國家政策加強我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理。（1）建立全國性的銀行間數(shù)據(jù)庫。由于我國金融市場起步較晚，信用評估中介機構(gòu)才剛剛起步，要實現(xiàn)風(fēng)險計量和分析，各銀行要積累充分的行業(yè)、客戶等方面的歷史數(shù)據(jù)，數(shù)據(jù)積累是一個長期過程，各家商業(yè)銀行出于保護商業(yè)機密的原因而不愿意公開這些數(shù)據(jù)，必須建立全國性的銀行間數(shù)據(jù)庫。（2）強化風(fēng)險外部監(jiān)管，完善信用風(fēng)險法制的建設(shè)。政府應(yīng)加快建立與誠信相關(guān)的法規(guī)，健全信用法規(guī)，實現(xiàn)信用資本的有序運行，積極完善包括金融信貸、中介機構(gòu)職能規(guī)范等方面的法律法規(guī)。將國家發(fā)放的貸款資金轉(zhuǎn)為國家對企業(yè)的投資，企業(yè)之間的相互債務(wù)也可直接協(xié)商轉(zhuǎn)化為企業(yè)之間的投資，或者由中介組織將債務(wù)轉(zhuǎn)為對企業(yè)的投資，中介組織承擔(dān)對銀行的債務(wù)。

銀行的信用風(fēng)險管理范文第4篇

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行；信用風(fēng)險；風(fēng)險管理

近年來，經(jīng)濟全球化使得風(fēng)險管理的問題日益凸現(xiàn)。隨著世界經(jīng)濟的不斷發(fā)展，金融業(yè)在各國經(jīng)濟發(fā)展中所發(fā)揮的作用越來越重要。但由于金融監(jiān)管的放松，金融市場的波動性也在不斷加劇，特別是進入20世紀(jì)90年代后，在世界范圍內(nèi)發(fā)生了三次大的金融危機――歐洲貨幣危機、墨西哥金融危機和亞洲金融危機。這三次大的金融危機給全球經(jīng)濟帶來了巨大的影響和損失，引起了國際金融界對金融風(fēng)險管理的高度重視，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理更成為國際、國內(nèi)金融界關(guān)注的焦點。信用風(fēng)險是商業(yè)銀行主要的風(fēng)險形式。信用風(fēng)險的管理也成為當(dāng)今風(fēng)險管理領(lǐng)域中極具挑戰(zhàn)性的課題。因此，如何防范與降低信用風(fēng)險已是當(dāng)前我國商業(yè)銀行管理的迫切要求。

一、商業(yè)銀行信用風(fēng)險的經(jīng)濟學(xué)解釋

商業(yè)銀行在經(jīng)營中會遇到很多中風(fēng)險，其中信用風(fēng)險是金融市場中最古老的也是最重要的金融風(fēng)險形式之一，它是金融機構(gòu)、投資者和消費者所面臨的重大問題。社會的進步和歷史的發(fā)展影響著人們對信用風(fēng)險概念的理解。

傳統(tǒng)觀點認(rèn)為，信用風(fēng)險是指交易對手（受信方）拒絕或無力按時、全額支付所欠債務(wù)時，給授信方（信用提供方）帶來的潛在損失。授信方可能是提供貸款的銀行，或是以信用方式銷售商品或提供服務(wù)的公司。授信方總是會更多地考慮信用風(fēng)險問題，比如發(fā)放貸款的銀行，其風(fēng)險是顯而易見的。在商業(yè)銀行的早期業(yè)務(wù)中，常常將信貸風(fēng)險等同于信用風(fēng)險。隨著商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的演變和發(fā)展，信用風(fēng)險出現(xiàn)了廣義和狹義兩種概念：

從廣義上說，信用風(fēng)險還包括由于各種不確定因素對銀行信用的影響，使銀行經(jīng)營實際結(jié)果與預(yù)期目標(biāo)發(fā)生背離，從而導(dǎo)致銀行造成潛在損失的可能性；

從狹義上說，信用風(fēng)險一般是指借款人到期不能或不愿意履行借款協(xié)議、償還本息而使銀行遭受損失的可能性。

信用風(fēng)險可以分為兩種情況：一是借款人或債務(wù)人沒有能力或者沒有意愿履行還款義務(wù)而給債權(quán)人造成損失的可能性；另一個是指由于債務(wù)人信用等級或信貸資產(chǎn)評級的下調(diào)、信貸利差的擴大導(dǎo)致資產(chǎn)的經(jīng)濟價值或者市值下降的可能性。前者主要著眼于貸款是否違約，成為違約風(fēng)險；后者則強調(diào)信貸資產(chǎn)質(zhì)量價值的潛在變化，所以通常稱為信貸利差風(fēng)險。

另外，商業(yè)銀行信用風(fēng)險的主要特征有以下幾點：（1）道德風(fēng)險與信息不對稱是形成信用風(fēng)險的重要因素。（2）非系統(tǒng)性與系統(tǒng)性。（3）風(fēng)險和收益的非對稱性。信用風(fēng)險的收益分布具有典型的非對稱性。（4）信用風(fēng)險的歷史交易數(shù)據(jù)難以獲取。

二、國內(nèi)外商業(yè)銀行信用風(fēng)險監(jiān)管的現(xiàn)狀分析

隨著現(xiàn)代經(jīng)濟中信用活動的不斷發(fā)展和創(chuàng)新，信用風(fēng)險所涉及領(lǐng)域和規(guī)模迅速擴大，因此，各個國家對商業(yè)銀行信用風(fēng)險的管理都是非常重視的。

（一）國外先進商業(yè)銀行對信用風(fēng)險管理的現(xiàn)狀

1、風(fēng)險管理上升到銀行發(fā)展戰(zhàn)略高度，董事會直接負(fù)責(zé)風(fēng)險管理政策的制定。近些年來，一些大銀行由于風(fēng)險管理失敗而遭受了巨額損失，甚至破產(chǎn)倒閉，使得銀行股東、經(jīng)理們以及金融監(jiān)管當(dāng)局領(lǐng)略和感受到銀行風(fēng)險的嚴(yán)重后果，深刻地認(rèn)識到現(xiàn)代風(fēng)險管理對于銀行生存和發(fā)展的重要性。目前，國際上一些大銀行的最高決策層已把風(fēng)險管理納入其發(fā)展戰(zhàn)略計劃，將之作為銀行內(nèi)部管理的一個組成部分，風(fēng)險管理在整個管理體系中的地位已經(jīng)上升到銀行發(fā)展戰(zhàn)略的高度。

2、獨立的風(fēng)險管理部門開始出現(xiàn)，風(fēng)險管理趨于日常化和制度化。與風(fēng)險管理上升到銀行發(fā)展戰(zhàn)略高度相適應(yīng)，現(xiàn)代銀行風(fēng)險管理在組織制度上形成了由董事會、風(fēng)險管理委員會直接領(lǐng)導(dǎo)的，以獨立風(fēng)險管理部門為中心，與各個業(yè)務(wù)部緊密聯(lián)系的風(fēng)險內(nèi)部管理體系。風(fēng)險管理決策與業(yè)務(wù)決策的適度分離，改變了風(fēng)險管理決策從屬于以盈利為首要目標(biāo)的業(yè)務(wù)決策的傳統(tǒng)管理體制。同時，以獨立風(fēng)險管理部門為中心的風(fēng)險管理體系的運行是建立在管理日?；椭贫然幕A(chǔ)上的，這就進一步加強了商業(yè)銀行在復(fù)雜的風(fēng)險環(huán)境中及時、有效地管理風(fēng)險的能力。

3、更加重視全面風(fēng)險管理。與主要重視信用風(fēng)險的傳統(tǒng)風(fēng)險管理不同，現(xiàn)代銀行風(fēng)險管理還非常重視市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險、操作風(fēng)險等更全面的風(fēng)險因素。而且不僅將可能的資金損失視為風(fēng)險，還將銀行自身的聲譽和人才的損失也視為風(fēng)險，提出了聲譽風(fēng)險和人才風(fēng)險的概念。

4、市場風(fēng)險日益突出，市場風(fēng)險管理技術(shù)得到迅速發(fā)展。二十世紀(jì)70年代以來，市場風(fēng)險成為銀行風(fēng)險環(huán)境中的重要因素。同時，金融自由化和銀行綜合化經(jīng)營的發(fā)展，使得商業(yè)銀行傳統(tǒng)的以信用風(fēng)險為主的模式發(fā)生變化。信用風(fēng)險和市場風(fēng)險兩者，無論是在管理技術(shù)手段上，還是在管理理論上，都構(gòu)成了現(xiàn)代金融風(fēng)險管理的兩個基本內(nèi)容。

5、風(fēng)險管理技術(shù)趨于計量化和模型化，各種風(fēng)險管理計量模型發(fā)展迅速，銀行風(fēng)險管理的科學(xué)性日益增強。與傳統(tǒng)風(fēng)險管理的特征不同，現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險管理越來越重視定量分析，大量運用數(shù)理統(tǒng)計模型來識別、衡量和監(jiān)測風(fēng)險，使得風(fēng)險管理越來越多地體現(xiàn)出客觀性和科學(xué)性的特征。

（二）我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理現(xiàn)狀

1、我國商業(yè)銀行尚未形成正確的信用風(fēng)險管理理念。目前我國商業(yè)銀行多數(shù)工作人員對信用風(fēng)險管理的認(rèn)識不夠充分、信用風(fēng)險管理理念比較陳舊。不能適應(yīng)新時期業(yè)務(wù)高速發(fā)展及風(fēng)險環(huán)境復(fù)雜的需要。

2、信用風(fēng)險管理的組織機構(gòu)不健全。在我國商業(yè)銀行中，負(fù)責(zé)信用風(fēng)險管理的主要是貸款部門的信貸員，這遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足實際信用風(fēng)險管理的需要。

3、不良貸款比例高，貸款資金趨向長期化、集中化。我國銀行業(yè)的貸款人多集中在房地產(chǎn)或其它人型資產(chǎn)投資項目上，且數(shù)額巨大。而貸款資金長期化將導(dǎo)致銀行資產(chǎn)的流動性降低，信貸資金周轉(zhuǎn)速度減慢。一旦累積的信用風(fēng)險暴露出來，勢必會造成嚴(yán)重的信貸損失，對銀行的長遠(yuǎn)發(fā)展是極為不利的。

4、內(nèi)部評級不完善，風(fēng)險揭示不充分。與先進的國際性銀行相比，我國大多數(shù)商業(yè)銀行內(nèi)部評級無論是在評級方法、評級結(jié)果的檢驗，還是在評級組織結(jié)構(gòu)、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫等方而都存在著相當(dāng)大的差距，從而極大地限制了內(nèi)部評級在揭示和控制風(fēng)險方而的作用。另外，由于會計信息不完備和真實性有待提高，以及缺乏衡量風(fēng)險的技術(shù)方法，銀行信息披露的質(zhì)量和數(shù)量方而都遠(yuǎn)不能適應(yīng)市場的要求。

三、針對我國現(xiàn)狀提出完善商業(yè)銀行信用風(fēng)險監(jiān)管的建議

第一，提高商業(yè)銀行信用風(fēng)險度量和管理技術(shù)水平。根據(jù)當(dāng)前我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的現(xiàn)狀，要盡快提高我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理水平。首先，各商業(yè)銀行應(yīng)積極開發(fā)以計算機為平臺的客戶信息系統(tǒng)，廣泛收集充分的客戶信息，建立起完善的數(shù)據(jù)庫。其次，我國商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)我國的國情，堅持定性分析與定量分析相結(jié)合的原則，積極開發(fā)出適合自身條件的信用風(fēng)險度量模型。

第二，確立完善的商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系。完善的內(nèi)部控制體系可以保證商業(yè)銀行的風(fēng)險管理策略得以落實。商業(yè)銀行要建立完善的內(nèi)部控制體系，應(yīng)根據(jù)中國銀監(jiān)會的《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》在對各類業(yè)務(wù)的各環(huán)節(jié)風(fēng)險進行識別的基礎(chǔ)上，對現(xiàn)有的內(nèi)部控制制度、程序、方法進行整合、梳理和優(yōu)化。首先，通過授權(quán)管理、崗位制衡等手段防止操作風(fēng)險在業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中的出現(xiàn)。其次，通過標(biāo)準(zhǔn)化的內(nèi)部控制管理實現(xiàn)內(nèi)部控制的連續(xù)性和系統(tǒng)化，從而嚴(yán)格控制銀行內(nèi)的各項業(yè)務(wù)和管理活動。最后，通過不間斷的調(diào)整和改進，不斷提高商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水平，確保其經(jīng)營目標(biāo)的實現(xiàn)。

第三，強化風(fēng)險外部監(jiān)管，完善宏觀外部環(huán)境。強化風(fēng)險外部監(jiān)管是完善風(fēng)險控制體系的必然要求。首先是市場約束的要求，巴塞爾新資本協(xié)議規(guī)定最低資本要求、監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查、市場約束為金融監(jiān)管的三大支柱，強調(diào)銀行應(yīng)及時、準(zhǔn)確地向市場披露銀行財務(wù)狀況、經(jīng)營業(yè)績、風(fēng)險管理戰(zhàn)略和措施、風(fēng)險敞口、會計政策以及業(yè)務(wù)、管理和公司治理6個方面的信息；其次，監(jiān)管當(dāng)局必須在強化合規(guī)性監(jiān)管的同時重視安全性監(jiān)管，逐步強化對商業(yè)銀行資本充足率的約束。同時要對銀行風(fēng)險評估體系的合理性、準(zhǔn)確性及信息披露的可信性進行監(jiān)督，嚴(yán)格監(jiān)管紀(jì)律，推動商業(yè)銀行風(fēng)險管理的科學(xué)化，實現(xiàn)從注重合規(guī)性監(jiān)管向注重風(fēng)險性監(jiān)管的轉(zhuǎn)變，健全非現(xiàn)場監(jiān)督體系，并保持監(jiān)督的持續(xù)性。再次，要進一步建立健全銀行金融法律法規(guī)體系，形成有法必依，違法必究，執(zhí)法必嚴(yán)的金融法制環(huán)境。落實《物權(quán)法》，修訂完善《破產(chǎn)法》和《擔(dān)保法》等，在完善商業(yè)銀行的立法基礎(chǔ)上加大執(zhí)法力度，維護金融秩序。

第四，規(guī)范社會信用關(guān)系，推動社會信用文化建設(shè)。要建立健全有關(guān)社會信用的法律體系，推進信用文化建設(shè)。據(jù)有關(guān)機構(gòu)分析，社會信用指數(shù)每提高一個百分點，可以促進GDP增長0.9%，促進生產(chǎn)率提高0.7%。

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銀行的信用風(fēng)險管理范文第5篇

關(guān)鍵詞：信用風(fēng)險管理 內(nèi)部評級體系 管理戰(zhàn)略

一、商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理體系的概述

1．商業(yè)銀行信用風(fēng)險。商業(yè)銀行信用風(fēng)險一般定義為銀行的借款人或交易對象不能按事先達成的協(xié)議履行義務(wù)的潛在可能性。它由兩部分組成，一部分是違約風(fēng)險(default risk)，指交易一方不愿或無力支付約定款項而致使交易另一方遭受損失的可能性；另一部分是信用價差風(fēng)險(credit spread risk)，指由于信用品質(zhì)的變化引起信用價差的變化而導(dǎo)致的損失。以銀行實際的風(fēng)險資本配置為參考，信用風(fēng)險占銀行總體風(fēng)險暴露的60％，而市場風(fēng)險和操作風(fēng)險則僅各占20％。狹義的信用風(fēng)險通常指信貸風(fēng)險。由于商業(yè)銀行本身以經(jīng)營信用為基礎(chǔ)，作為經(jīng)營貨幣的特殊企業(yè)，其信貸風(fēng)險與生俱來。隨著市場經(jīng)濟的發(fā)展，商業(yè)銀行需要管理的風(fēng)險也逐步增多，其信用風(fēng)險依然是最大風(fēng)險，以我國為例，據(jù)了解在剝離大量不良資產(chǎn)的前提下，2005年末，全國商業(yè)銀行不良貸款13133．6億元，不良貸款率為8．6l％，其中國有銀行不良貸款高達10274億元，不良貸款率高達10．49％。并且，在開放的市場中，新增的各種經(jīng)營風(fēng)險都將最終表現(xiàn)為信用風(fēng)險。

2．商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理體系的產(chǎn)生與發(fā)展趨勢。

(1)商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理體系的產(chǎn)生?？v觀商業(yè)銀行風(fēng)險管理的發(fā)展，風(fēng)險管理從產(chǎn)生到發(fā)展已經(jīng)完成了從傳統(tǒng)風(fēng)險管理至現(xiàn)代風(fēng)險管理的重大轉(zhuǎn)折。傳統(tǒng)的風(fēng)險管理可以追溯到20世紀(jì)50年代前期，主要經(jīng)歷了負(fù)債管理、資產(chǎn)管理和資產(chǎn)負(fù)債的綜合管理三個階段?，F(xiàn)代風(fēng)險管理源于2O世紀(jì)80年代初期，國際上多家銀行受信用風(fēng)險的影響而紛紛倒閉，商業(yè)銀行由此開始普遍重視對信用風(fēng)險的防范和管理的研究，我國尤其在1997年的亞洲金融危機爆發(fā)后，更深刻意識到：商業(yè)銀行的風(fēng)險管理理念、體系已經(jīng)到了必須重新研究的階段，于是商業(yè)銀行的全面風(fēng)險管理體系建設(shè)在這樣的背景應(yīng)運而生。

(2)商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理體系的發(fā)展趨勢。商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理體系在當(dāng)前又有了新的發(fā)展趨勢，如管理理念由保守型向進取型轉(zhuǎn)變，由單純控制信用風(fēng)險轉(zhuǎn)變?yōu)殪`活運用信用風(fēng)險。銀行業(yè)越來越傾向于積極地、富有進取地管理信用風(fēng)險，以在可接受的信用風(fēng)險暴露下，實現(xiàn)風(fēng)險調(diào)整收益率最大化；管理方式由人工管理發(fā)展到運用計算機系統(tǒng)進行管理，而且信息透明度越來越高，銀行業(yè)可充分共享包括銀行在內(nèi)的借貸信息和政府有關(guān)機構(gòu)的公開記錄等；管理工具由內(nèi)部控制工具發(fā)展到外部交易工具；管理手段由靜態(tài)向動態(tài)方向發(fā)展；管理內(nèi)容由單一資產(chǎn)的信用風(fēng)險管理向資產(chǎn)組合的信用風(fēng)險管理發(fā)展，并更加注重全面風(fēng)險管理。銀行更注重將信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和其他多種風(fēng)險納入到統(tǒng)一的體系中，進行全面的風(fēng)險管理；由各自為政向市場化、法制化方向發(fā)展；建立了完善的信用管理機構(gòu)和有效的個人、企業(yè)信用評估體系。

3．商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理體系的影響因素。信用風(fēng)險管理體系是外部因素和內(nèi)部因素共同作用的結(jié)果。外部因素指由外界決定、商業(yè)銀行無法控制的因素，如國家經(jīng)濟狀況改變、社會政治因素變動以及自然災(zāi)害等不可抗拒因素。內(nèi)部因素是指商業(yè)銀行對待信貸風(fēng)險的態(tài)度，它直接決定了信貸資產(chǎn)質(zhì)量高低和信貸風(fēng)險大小，這種因素滲透到商業(yè)銀行的貸款政策、信用分析和貸款監(jiān)督等信貸管理的各個方面。

4．商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理體系的內(nèi)容。風(fēng)險管理是一項系統(tǒng)工程滲透在所有業(yè)務(wù)中和銀行管理的所有層次。目前，國際活躍銀行普遍采用金字塔式的風(fēng)險管理體系，如圖1：

該體系可以涵蓋信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險、聲譽風(fēng)險及業(yè)務(wù)風(fēng)險等各種風(fēng)險；此外，風(fēng)險管理體系還引入了風(fēng)險偏好、風(fēng)險容忍度、風(fēng)險對策、壓力測試、情景分析等概念和方法。隨著改革開放的進一步深入和中國加入WTO，外資金融機構(gòu)開始進入國內(nèi)，國外先進的風(fēng)險管理理念和管理方法逐漸傳人我國，一些對銀行風(fēng)險管理比較重視、觀念比較先進的國內(nèi)銀行開始認(rèn)識到對全行風(fēng)險管理進行統(tǒng)籌規(guī)劃的重要性，開始慢慢嘗試建立自己的風(fēng)險管理模式。例如，中國銀行率先在總行成立全球風(fēng)險統(tǒng)一管理部，對中國銀行的全球業(yè)務(wù)進行統(tǒng)一的風(fēng)險管理。

二、商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理體系建設(shè)中存在的問題

信用風(fēng)險的發(fā)生通常具有突發(fā)性、不可逆性和傳遞性特點，而銀行信用風(fēng)險管理體系存在的較多問題，使信用風(fēng)險的控制能力是有限的。商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理存在較大問題，主要還是由于銀行自身風(fēng)險管理缺乏系統(tǒng)性和實效性所致。

1．運用現(xiàn)代風(fēng)險度量模型計量信用風(fēng)險時存在著主客觀因素的制約。主觀上。商業(yè)銀行信用風(fēng)險度量的主觀評價色彩濃厚，長期以來采取的是由信貸主管人員在分析借款對象財務(wù)報表和近期往來結(jié)算記錄后進行信貸決策的主觀評價色彩濃厚的傳統(tǒng)方法，是靜態(tài)和被動的管理方式?？陀^上。缺乏有效的征信渠道和信息披露制度。以我國商業(yè)銀行為例，目前我國大部分的征信公司經(jīng)營規(guī)模小、收入低、效益差，業(yè)務(wù)開展上也不盡如人意：個人征信剛剛起步，征信的數(shù)據(jù)量很小，限制了其使用范圍；企業(yè)之間信息不互通，透明度差，很多企業(yè)的財務(wù)數(shù)據(jù)無從搜集，已公開的一些大企業(yè)的財務(wù)數(shù)據(jù)也存在著失真現(xiàn)象。

2．商業(yè)銀行信用風(fēng)險評級體系尚不成熟。商業(yè)銀行缺乏一套完善的信用風(fēng)險內(nèi)部評估體系，尚未建立起有效的預(yù)警、監(jiān)測、轉(zhuǎn)移和防范機制。商業(yè)銀行信用風(fēng)險評估整體水平較低，缺乏對個體信用風(fēng)險基本要素及其損失的度量問題的定量研究，先進的信用風(fēng)險模型的使用幾乎沒有開展，難以準(zhǔn)確地識別和度量經(jīng)營風(fēng)險。國際上比較活躍的定量技術(shù)方法是VAR度量，目前國內(nèi)對VAR方法的使用還主要限于交易或部門層次，在銀行層次的運用還很少。商業(yè)銀行普遍沒有建立起以科學(xué)有效的信用風(fēng)險識別、度量機制為基礎(chǔ)的事前風(fēng)險控制機制——風(fēng)險預(yù)警機制。由此導(dǎo)致了商業(yè)銀行的借款管理偏重于抵押貸款，而幾乎沒有建立具有高效的風(fēng)險防范和轉(zhuǎn)移功能的衍生產(chǎn)品以及證券化技術(shù)轉(zhuǎn)移和分散管理機制。以中圈工商銀行信用風(fēng)險管理體系為例，如表1。

表1中國工商銀行信用風(fēng)險管理體系

3．商、世銀行未建立起有關(guān)信用資產(chǎn)的歷史數(shù)據(jù)庫。隨著信息時代的到來．信息科學(xué)在銀行業(yè)的應(yīng)用取得了長足的進展。但是由于商業(yè)銀行在信息系統(tǒng)開發(fā)上缺乏前瞻性和不連續(xù)性，造成信息之間冗余，數(shù)據(jù)之間的一致性較差。目前商業(yè)銀行已經(jīng)或正在建立的信用管理信息系統(tǒng)主要是信息采集系統(tǒng)，以收集客戶信息，提供綜合查詢和統(tǒng)計報表等功能為主，大部分商業(yè)銀行缺少企業(yè)詳盡完整

的信息數(shù)據(jù)庫，缺乏模型分析，銀行無法迅速傳遞、反饋和分析信息，以便及時解決商業(yè)銀行經(jīng)營中的風(fēng)險隱患。

4．尚未形成正確的信用風(fēng)險管理文化。由于長期受漠視風(fēng)險的思維定式以及行為慣性的影響，目前商業(yè)銀行依法合規(guī)經(jīng)營意識比較薄弱，多數(shù)工作人員對信用風(fēng)險管坪的認(rèn)識不夠充分，信用風(fēng)險管理理念陳舊，已不能適應(yīng)新時期業(yè)務(wù)的高速發(fā)展及風(fēng)險環(huán)境復(fù)雜的需要。從我國商業(yè)銀行來看，信用風(fēng)險管理文化的缺失最突出的表現(xiàn)為：對銀行業(yè)發(fā)展與信用風(fēng)險管理的關(guān)系認(rèn)識不夠充分和對銀行發(fā)展的眼前利益與長遠(yuǎn)目標(biāo)的協(xié)調(diào)認(rèn)識不夠充分。

5．金融市場中介服務(wù)機構(gòu)不健全，信用風(fēng)險管理人才嚴(yán)重匱乏?，F(xiàn)代信用風(fēng)險管理是一門技術(shù)性非常強、非常復(fù)雜的新興的管理科學(xué)，要求銀行風(fēng)險管理的人員必須具備很高的素質(zhì)，經(jīng)過嚴(yán)格的專業(yè)訓(xùn)練，否則很難理解業(yè)務(wù)和產(chǎn)品的風(fēng)險性質(zhì)，更難以采取適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險防范措施。因此，商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理人才與風(fēng)險管理現(xiàn)代化的要求相比顯得十分匱乏。商業(yè)銀行還缺乏一批復(fù)合型加專家型的金融風(fēng)險管理人才和先進的信用風(fēng)險管理技術(shù)人才。

三、進一步完善商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理體系建設(shè)

1．建立風(fēng)險管理信息系統(tǒng)。要盡可能地提高信用風(fēng)險管理水平，就需要建立一套完善的信用風(fēng)險管理信息系統(tǒng)，并在日常業(yè)務(wù)運營中得到良好的執(zhí)行。商業(yè)銀行應(yīng)該把下一步信息化建設(shè)焦點放在信用風(fēng)險管理之上。首先要加快風(fēng)險管理的信息化建設(shè)。其次，在風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，做好商業(yè)銀行的內(nèi)部評級。商業(yè)銀行應(yīng)以改造和完善資產(chǎn)評級制度，特別是改造和完善貸款風(fēng)險分類制度為切人點，逐步建立起以市場為導(dǎo)向和客戶為中心的風(fēng)險識別管理體系。最后，針對目前國內(nèi)信用環(huán)境較差的實際，研究、開發(fā)一套具有反欺詐功能的風(fēng)險監(jiān)測系統(tǒng)。通過量化和建模的方法，甄刖虛假財務(wù)數(shù)據(jù)，從源頭扼制風(fēng)險的發(fā)生。運用適當(dāng)模型計量信用風(fēng)險，并建立健全數(shù)據(jù)庫，致力于開發(fā)新的度量模型。注意信貸資料的收集。完善信貸檔案管理，做到專人負(fù)責(zé)、資料完整。組織科技人員統(tǒng)一開發(fā)適合本行的數(shù)據(jù)處理系統(tǒng)。商業(yè)銀行還應(yīng)與有關(guān)政府部門和科研機構(gòu)一起，對信用風(fēng)險度量模型進行改進?；蛄矿w裁衣式地開發(fā)新的信用風(fēng)險度量模型，使之更好適應(yīng)我國的信用風(fēng)險管理的需要。

2．逐步建立健全內(nèi)部評級體系。內(nèi)部評級法在銀行風(fēng)險管理中的應(yīng)用應(yīng)按照實施階段和條件，分為在制定貸款審批權(quán)限結(jié)構(gòu)、貸后管理、貸款組合報告與分析等三個方面的應(yīng)用和在設(shè)定信用風(fēng)險限額、確定貸款損失準(zhǔn)備金、風(fēng)險定價、資本分配與績效評估的應(yīng)用這樣兩個層次。前一個層次在近期可以實現(xiàn)，后一個層次在較長的時間內(nèi)才能夠?qū)崿F(xiàn)。

3．建立獨立體系，完善管理流程。在完善的公司治理結(jié)構(gòu)的基礎(chǔ)上，建立相互獨立的、垂直的風(fēng)險管理組織體系。應(yīng)先明確董事會是銀行管理的最高權(quán)力和決策機構(gòu)，下設(shè)戰(zhàn)略規(guī)劃委員會負(fù)責(zé)起草風(fēng)險管理戰(zhàn)略，負(fù)責(zé)戰(zhàn)略風(fēng)險的管理。監(jiān)事會下設(shè)風(fēng)險審計委員會，對董事會成員進行監(jiān)測。風(fēng)險管理戰(zhàn)略必須強調(diào)的是只能自上而下，不能自下而上。風(fēng)險管理戰(zhàn)略應(yīng)在系統(tǒng)內(nèi)得到充分的認(rèn)識，其制定、審批、分解執(zhí)行和監(jiān)督流程必須得到相應(yīng)的組織制度保障。完善全方位的風(fēng)險管理流程，則要逐步做到按產(chǎn)品、地區(qū)、業(yè)務(wù)、主線來識別風(fēng)險；全面收集銀行的業(yè)務(wù)管理數(shù)據(jù)。特別是要嚴(yán)格實行貸款授權(quán)審批機制。由總行依據(jù)分行的資產(chǎn)負(fù)債情況，授權(quán)分行信貸委員會一個最高審批限額，分行依據(jù)最高限額向分行信貸委員會成員轉(zhuǎn)授權(quán)，核定每個委員的集體審批權(quán)限，當(dāng)發(fā)生貸款時，先由信貸人員對企業(yè)資信全面評估，再交由信貸委員會委員批準(zhǔn)生效，若貸款超過一定數(shù)額，則需報上級行信貸委員會核準(zhǔn)，從而形成分層次的貸款授權(quán)審批制度。對那些不使用的流程應(yīng)及時廢除。

4．樹立重視風(fēng)險、對風(fēng)險進行科學(xué)管理的企業(yè)文化。市場經(jīng)濟是信用經(jīng)濟，培育良好的社會信用意識和法律意識，既是金融健康發(fā)展的必要條件，也是創(chuàng)建金融安全的～項基礎(chǔ)工作，因此商業(yè)銀行要會同有關(guān)方面，在全社會廣泛開展教育和風(fēng)險教育，引導(dǎo)教育所有金融市場參與者充分認(rèn)識到信用風(fēng)險的危害性。在銀行內(nèi)部建立風(fēng)險管理文化，倡導(dǎo)和強化風(fēng)險意識，樹立囊括各個部門、各項業(yè)務(wù)、各種產(chǎn)品的全方位風(fēng)險管理理念，推行涵蓋事前預(yù)測、事中管理、事后處置的全過程風(fēng)險管理行為，引導(dǎo)和推進風(fēng)險管理業(yè)務(wù)的發(fā)展。信用風(fēng)險管理文化是一種融現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營思想、管理理念、風(fēng)險控制行為、風(fēng)險道德標(biāo)準(zhǔn)環(huán)境等要素于一體的企業(yè)文化。商業(yè)銀行應(yīng)倡導(dǎo)和強化全員風(fēng)險意識，樹立全方位風(fēng)險管理理念，要將個人行為與企業(yè)發(fā)展、風(fēng)險管理與業(yè)務(wù)拓展有機結(jié)合起來。通過建立這一風(fēng)險管理文化，使員工以誠實守信、審慎務(wù)實的態(tài)度來對待每一次信貸調(diào)查，以對客戶負(fù)責(zé)、對全行負(fù)責(zé)、對自己負(fù)責(zé)的態(tài)度，正確審批每一筆業(yè)務(wù)，建立一支品行端正、作風(fēng)嚴(yán)謹(jǐn)、技術(shù)精湛的風(fēng)險管理隊伍。

5．成立專門的機構(gòu)、培養(yǎng)高素質(zhì)的風(fēng)險管理人才。商業(yè)銀行的正常運營與其機構(gòu)的合理設(shè)置是分不開的，商業(yè)銀行的機構(gòu)設(shè)置大都要遵循合理分工相互協(xié)調(diào)的原則，統(tǒng)一指揮、權(quán)責(zé)一致、提高效率的原則，加快內(nèi)部稽核機構(gòu)建設(shè)，建立完善的風(fēng)險管理部門。風(fēng)險管理部門直接獨立于最高管理者。同時有相當(dāng)權(quán)威的某個人或某個小規(guī)模的委員會負(fù)責(zé)，以確保最高管理者關(guān)注實踐中發(fā)現(xiàn)的問題風(fēng)險管理是現(xiàn)代商業(yè)銀行的核心技術(shù)，要提高信用風(fēng)險管理水平，必須培養(yǎng)高素質(zhì)的人才隊伍?，F(xiàn)代風(fēng)險管理需要精通金融學(xué)、經(jīng)濟學(xué)、數(shù)學(xué)、計算機的復(fù)合型人才。而我國銀行風(fēng)險管理人員的知識結(jié)構(gòu)、年齡結(jié)構(gòu)、能力結(jié)構(gòu)都還很難適應(yīng)現(xiàn)代風(fēng)險管理的需要，因此必須培養(yǎng)高素質(zhì)的風(fēng)險管理人才。